“銀河系”被指涉嫌騙取1.5億元借款 造假坐莊多次被證監(jiān)會(huì)處罰

業(yè)績變臉巨虧、被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，外加涉嫌詐騙巨額借款指控，A股市場上的“銀河系”正迎來至暗時(shí)刻。

“銀河系”以銀河天成集團(tuán)有限公司(下稱“銀河集團(tuán)”)為龍頭，旗下有兩家A股上市公司——銀河生物(000806.SZ)和天成控股(600112.SH)。

1月31日，銀河生物發(fā)布2018年度業(yè)績預(yù)告，預(yù)計(jì)虧損6.5億元至8.5億元，相較去年同期凈利潤下降達(dá)6455.35%至8410.85%。在此之前的1月24日，銀河生物公告稱，因公司與控股股東銀河集團(tuán)涉嫌信息披露違法違規(guī)，收到證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查的通知。

此前，“銀河系”的實(shí)際控制人潘琦，曾因財(cái)務(wù)造假和操縱市場等行為被證監(jiān)會(huì)處罰10年市場禁入。2018年，證監(jiān)會(huì)一紙《處罰決定書》又給予潘琦的弟弟潘勇10年市場禁入的處罰。在此之前，時(shí)任銀河科技總經(jīng)理的姚國平(潘琦妹夫)也曾被處以市場禁入7年。由此，銀河集團(tuán)僅有的三位股東(潘琦、潘勇和姚國平)都因嚴(yán)重違法違規(guī)行為被證監(jiān)會(huì)處罰。

與此同時(shí)，在過去幾年里，“銀河系”的資金鏈?zhǔn)冀K緊繃，在2018年爆發(fā)的P2P觸雷潮中，同樣閃爍著“銀河系”的身影，并被警方立案調(diào)查。

屋漏偏逢連夜雨，“銀河系”在資金鏈緊繃之際的一筆巨額借款，更是被出借人指責(zé)為詐騙。

1.5億元借款被指涉嫌詐騙

記者了解到，銀河集團(tuán)在2017年的一宗“合同金額為3億元，實(shí)際發(fā)生1.5億元”的借款，如今被出借人指“銀河系”為“詐騙”。

2017年，銀河集團(tuán)已經(jīng)陷入嚴(yán)重的財(cái)務(wù)危機(jī)，資金鏈緊繃，在從金融機(jī)構(gòu)很難獲得借款的情況下，遂多方尋求資金。

經(jīng)雙方朋友介紹，在2017年8月10日，借款人銀河集團(tuán)和擔(dān)保人潘勇與出借人李昱、李鴻簽訂《借款合同》，出借人向銀河集團(tuán)提供3億元，借款利息按月利息2.5%執(zhí)行，借款期限為3個(gè)月，借款用途為補(bǔ)充流動(dòng)資金。潘勇以其名下在北京的8套房產(chǎn)提供抵押擔(dān)保。潘琦、姚國平、徐宏軍(銀河生物董事長)對此借款分別出具了《無限連帶責(zé)任擔(dān)保函》。

根據(jù)約定，合同金額為3億元的借款分兩步：第一步，潘勇先將其名下的5套房產(chǎn)抵押給出借人后，出借人向銀河集團(tuán)支付借款1.5億元;第二步，在銀河集團(tuán)收到第一筆1.5億元借款后，潘勇再將其余3套房產(chǎn)抵押給出借人，在獲得抵押手續(xù)后，出借人再支付第二筆1.5億元，如若在銀河集團(tuán)收到第一筆1.5億元借款后，潘勇未將其余的3套房產(chǎn)抵押給出借人，將視銀河集團(tuán)根本性違約，出借人有權(quán)立即收回第一筆1.5億元貸款，銀河集團(tuán)且要賠償出借人1000萬元損失(合同第七款第二條)。

“銀河集團(tuán)和潘勇當(dāng)時(shí)稱另外3套房產(chǎn)以較低的抵押額抵押在銀行，在拿到第一筆1.5億元借款后，拿出一部分償還銀行貸款，解除給銀行的房產(chǎn)抵押后，再抵押給我們借款人。但是，在我們給了第一筆1.5億元的借款后，銀河集團(tuán)和潘勇便毀約，不再辦理另外3套房產(chǎn)的抵押手續(xù)，先期抵押的5套房產(chǎn)其實(shí)都是天井、地下車庫等不值錢的房產(chǎn)，這也是為什么合同要約定第七款第二條的原因。現(xiàn)在回想起來，銀河集團(tuán)和潘勇借款之初的目標(biāo)就是借款1.5億元，簽3億元借款合同是想以欺騙的手段騙取第一筆1.5億元借款，其實(shí)他就是想以不值錢的房產(chǎn)抵押借1.5億元。”出借人李昱對記者稱。

李昱還透露：“另外，在對此借款的另外一個(gè)擔(dān)保事項(xiàng)上，銀河集團(tuán)和其控制的上市公司銀河生物也采取了欺騙手法。銀河生物也對該借款合同提供了擔(dān)保，如果沒有上市公司的擔(dān)保，我們也不會(huì)出借資金給銀河集團(tuán)。在合同談判中，我們要求上市公司要依法履行擔(dān)保程序和審批，現(xiàn)在銀河生物又說沒有召開董事會(huì)和股東大會(huì)，以未披露為由拒絕履行擔(dān)保責(zé)任。這簡直就是惡意欺詐。”

記者從司法系統(tǒng)獲取的司法文件顯示：上市公司銀河生物對該筆借款提供了擔(dān)保，在擔(dān)保合同中，銀河生物承諾“甲方(銀河生物)具備擔(dān)當(dāng)保證人的合法資格，甲方簽署和履行本合同項(xiàng)下的義務(wù)符合法律、行政法規(guī)、規(guī)章及公司章程的規(guī)定，且已取得公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)的同意”;但此后，“銀河系”方面又以“銀河生物對外擔(dān)保行為未經(jīng)董事會(huì)和股東大會(huì)審議，違反法律禁止性規(guī)定和公司章程內(nèi)部規(guī)定，應(yīng)屬無效”為由，稱“銀河生物的擔(dān)保無效”。

銀河生物負(fù)責(zé)信息披露事務(wù)的馮女士在接受記者采訪時(shí)稱：“這個(gè)事件目前還沒有定論，請關(guān)注公司的信息披露。”

銀河集團(tuán)辦公室的一位工作人員對記者表示：“無法就此接受媒體采訪”。

記者致電銀河集團(tuán)姚國平，其電話處于無法接通狀態(tài);記者又給姚國平發(fā)去采訪短信，截至發(fā)稿時(shí)并未收到回應(yīng)。另外，記者給銀河集團(tuán)官方郵箱發(fā)去采訪提綱，截至發(fā)稿時(shí)，依然未收到回復(fù)。對此，中國政法大學(xué)教授譚秋桂認(rèn)為，綜合該事件的證據(jù)來看，“銀河系”存在惡意騙取出借人巨額借款的嫌疑，有關(guān)部門應(yīng)該介入調(diào)查處理。

造假多次被證監(jiān)會(huì)處罰

記者從工商登記部門獲悉，潘琦是銀河集團(tuán)的大股東，持股比例為52.27%;其弟潘勇持股29.09%;其妹夫姚國平持股18.64%。

資料顯示，1992年底，時(shí)年29歲的潘琦到廣西北海創(chuàng)業(yè)，主導(dǎo)成立北海銀河高科技產(chǎn)業(yè)股份有限公司(簡稱“銀河科技”，銀河生物的前身)，1998年底，銀河科技在深交所掛牌上市，潘琦出任董事長，直至2006年。上市后，銀河科技就一直被財(cái)務(wù)造假的丑聞圍繞。

2006年初，銀河科技首次就財(cái)務(wù)造假發(fā)布致歉公告，披露了2002年、2003年兩個(gè)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)造假的情況，承認(rèn)虛增業(yè)績2.6億元以及4億多元。同年3月，有律師再度向證監(jiān)會(huì)舉報(bào)銀河科技。2006年6月，銀河科技二度承認(rèn)業(yè)績造假，虛增2004年凈利潤接近5000萬元。

2006年8月，廣西證監(jiān)局對銀河科技立案調(diào)查。5年后，調(diào)查有了結(jié)果，銀河科技存在大量虛增銷售收入和利潤、隱瞞與關(guān)聯(lián)方10多億元的資金往來、隱瞞對外擔(dān)保高達(dá)近7億元、隱瞞9000萬元的銀行貸款、未及時(shí)披露因重大違法違規(guī)行為被財(cái)政部廣西專員辦檢查和被地方政府處罰的情況等。銀河科技造假案中，該公司“董、監(jiān)、高”等管理層悉數(shù)參與，銀河科技及旗下主要子公司全部涉案，包括董事長潘琦在內(nèi)的15名高管受到處罰。

證監(jiān)會(huì)公布的調(diào)查通告顯示，這是一起“系統(tǒng)性、團(tuán)體化的上市公司信息披露違法大案”，而潘琦更是“銀河科技一系列信息披露嚴(yán)重違法行為的主謀、主使和主要參與者，系負(fù)有最主要責(zé)任的直接負(fù)責(zé)的主管人員”。潘琦被證監(jiān)會(huì)處以市場禁入10年，時(shí)任銀河科技總經(jīng)理的姚國平(潘琦妹夫)被處以市場禁入7年。

2018年三季報(bào)顯示，銀河生物2018年前9個(gè)月虧損已經(jīng)超過1.16億元。事實(shí)上，虧損已成銀河生物常態(tài)。2006年造假案曝光之后，2006年至2017年間，銀河生物只有一年的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤為正，其余11個(gè)年份扣非凈利潤均為負(fù)，累計(jì)虧損金額高達(dá)8.66億元。

而在2018年底，因提前確認(rèn)收益虛增利潤等財(cái)務(wù)造假行為，“銀河系”另外一家上市公司天成控股也被證監(jiān)會(huì)處罰。

“銀河系”高管坐莊接連收罰單

銀河科技財(cái)務(wù)造假的同時(shí)，潘琦在天成控股的前身——長征電氣的丑聞也一并曝出。

2003年，長征電氣(時(shí)名為“長征電器”)被銀河集團(tuán)收購，在2003年到2007年間，銀河集團(tuán)及潘琦被指通過實(shí)際控制的其他賬戶在二級市場大量違法買賣長征電器的股票。

2006年7月，有多家媒體報(bào)道稱潘琦坐莊長征電器，揭露潘琦違規(guī)操縱長征電器股票。4個(gè)月后，長征電器發(fā)布公告稱，公司實(shí)際控制人銀河集團(tuán)收到有關(guān)調(diào)查通知書，因銀河集團(tuán)及潘琦涉嫌違反要約收購及信息披露義務(wù)，證監(jiān)會(huì)決定對銀河集團(tuán)及潘琦進(jìn)行調(diào)查。此后在2010年，銀河集團(tuán)及潘琦因在2003年利用他人賬戶交易長征電器股票被給予警告和罰款處罰。

與此同時(shí)，銀河科技不斷更名，由“銀河科技”改為“銀河投資”，再改為“銀河生物”。而“銀河系”高管及其親屬更是因坐莊和造假，被證監(jiān)會(huì)等多次處罰。

2018年8月，證監(jiān)會(huì)發(fā)布了針對潘勇的行政處罰決定書和市場禁入決定書。

證監(jiān)會(huì)認(rèn)定，潘勇作為天成控股、銀河生物的第一大股東銀河集團(tuán)的股東，利用兩家上市公司實(shí)際控制人潘琦提供的內(nèi)幕信息進(jìn)行內(nèi)幕交易。證監(jiān)會(huì)決定對潘勇采取10年證券市場禁入措施;沒收潘勇違法所得1493.33萬元，并處以7466.65萬元罰款，罰沒金額近9000萬元。自證監(jiān)會(huì)宣布決定之日起，在禁入期間內(nèi)，潘勇不得從事證券業(yè)務(wù)或擔(dān)任上市公司、非上市公眾公司董事、監(jiān)事、高級管理人員職務(wù)。

記者了解到，“銀河系”這些年的資金鏈一直緊繃，尤其是2015年以來，“銀河系”一直在各個(gè)渠道找錢。公開資料顯示，銀河集團(tuán)持有的上市公司股權(quán)幾乎全部被質(zhì)押。2018年11月，銀河生物公告稱，大股東銀河集團(tuán)持有的5.17億股股份全部被司法凍結(jié)及輪候凍結(jié)。

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