洛陽銀行兩宗違法領4罰單 通過平移貸款掩蓋真實不良

銀保監(jiān)會網站23日公布的行政處罰信息公開表(許銀保監(jiān)罰決字〔2019〕1號、2號、3號、4號)顯示，洛陽銀行股份有限公司許昌分行(以下簡稱“洛陽銀行許昌分行”)存在通過平移貸款、掩蓋真實不良的違法違規(guī)行為，被許昌銀保監(jiān)分局罰款30萬元;洛陽銀行股份有限公司襄城支行(以下簡稱“洛陽銀行襄城支行”)存在違規(guī)辦理無真實貿易背景銀行承兌匯票業(yè)務的違法違規(guī)行為，被許昌銀保監(jiān)分局罰款20萬元。此外，申龍飛、孫二喬兩名相關責任人被警告。

許銀保監(jiān)罰決字〔2019〕1號顯示，洛陽銀行許昌分行存在通過平移貸款、掩蓋真實不良的違法違規(guī)行為，依據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中華人民共和國財政部關于印發(fā)<不良金融資產處置盡職指引>的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2005〕72號)第二十七條，《中國銀監(jiān)會關于進一步加強信用風險管理的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕42號)第六條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項，被許昌銀保監(jiān)分局罰款30萬元。

許銀保監(jiān)罰決字〔2019〕2號顯示，申龍飛對洛陽銀行許昌分行“通過平移貸款，掩蓋真實不良”的違法違規(guī)行為負主要責任。依據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中華人民共和國財政部關于印發(fā)<不良金融資產處置盡職指引>的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2005〕72號)第二十七條和《中國銀監(jiān)會關于進一步加強信用風險管理的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2016〕42號)第六條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條第(二)項，被許昌銀保監(jiān)分局警告。

許銀保監(jiān)罰決字〔2019〕3號顯示，洛陽銀行襄城支行存在違規(guī)辦理無真實貿易背景銀行承兌匯票業(yè)務的違法違規(guī)行為，依據《中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范銀行業(yè)金融機構間代理銀行承兌匯票業(yè)務的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕308號)第二條，《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管 促進票據市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第(五)項，被許昌銀保監(jiān)分局罰款20萬元。

許銀保監(jiān)罰決字〔2019〕4號顯示，孫二喬對洛陽銀行襄城支行“違規(guī)辦理無真實貿易背景銀行承兌匯票業(yè)務”的違法違規(guī)行為負主要責任。依據《中國銀監(jiān)會辦公廳關于規(guī)范銀行業(yè)金融機構間代理銀行承兌匯票業(yè)務的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)〔2012〕308號)第二條，《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管 促進票據市場健康發(fā)展的通知》(銀發(fā)〔2016〕126號)第三條，《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條第(二)項，被許昌銀保監(jiān)分局警告。

《中國人民銀行 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關于加強票據業(yè)務監(jiān)管 促進票據市場健康發(fā)展的通知》（銀發(fā)〔2016〕126號）第三條規(guī)定：

堅持貿易背景真實性要求，嚴禁資金空轉。

(一)嚴格貿易背景真實性審查。銀行應加強對相關交易合同、增值稅發(fā)票或普通發(fā)票的真實性審查，并可增驗運輸單據、出入庫單據等，確保相關票據反映的交易內容與企業(yè)經營范圍、真實經營狀況、以及相關單據內容的一致性。通過對已承兌、貼現商業(yè)匯票所附發(fā)票、單據等憑證原件正面加注的方式，防范虛假交易或相關資料的重復使用。嚴禁為票據業(yè)務量與其實際經營情況明顯不符的企業(yè)辦理承兌和貼現業(yè)務。

(二)加強客戶授信調查和統(tǒng)一授信管理。銀行應科學核定客戶表內外票據業(yè)務授信規(guī)模，并將其納入總體授信管理框架中。根據票據業(yè)務具體的授信種類搜集客戶資料，包含但不限于基本信息、財務信息和非財務信息等，杜絕超額授信。銀行應按照《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)[2004]51號文印發(fā))的要求做好對不同票據業(yè)務授信品種的分析評價。在客戶原有信用等級和業(yè)務評價水平的有效期內，發(fā)生影響客戶授信等的重大事項，銀行應及時調整相關風險分析與評價。

(三)加強承兌保證金管理。銀行應確保承兌保證金為貨幣資金，比例適當且及時足額到位，保證金未覆蓋部分所要求的抵押、質押或第三方保證必須嚴格依法落實。應識別承兌保證金的資金來源，不得辦理將貸款和貼現資金轉存保證金后滾動申請銀行承兌匯票的業(yè)務。保證金賬戶應獨立設置，不得與銀行其他資金合并存放。保證金管理應通過系統(tǒng)控制，不得挪用或隨意提前支取。

(四)不得掩蓋信用風險。銀行不得利用貼現資金借新還舊，調節(jié)信貸質量指標;不得發(fā)放貸款償還銀行承兌匯票墊款，掩蓋不良資產。

《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中華人民共和國財政部關于印發(fā)<不良金融資產處置盡職指引>的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2005〕72號）第二十七條規(guī)定：

對債權進行重組的，包括以物抵債、修改債務條款、資產置換等方式或其組合。

(一)采用以物抵債方式的，應按照有關規(guī)定要求，重點關注抵債資產的產權和實物狀況、評估價值、維護費用、升(貶)值趨勢以及變現能力等因素，謹慎確定抵債資產抵償的債權數額，對剩余債權繼續(xù)保留追償權。應當優(yōu)先接受產權清晰、權證齊全、具有獨立使用功能、易于保管及變現的實物類資產抵債。在考慮成本效益與資產風險的前提下，及時辦理確權手續(xù)。

(二)采用修改債務條款方式的，應對債務人(擔保人)的償債能力進行分析，謹慎確定新債務條款，與債務人(擔保人)重新簽訂還款計劃，落實有關擔保條款和相應保障措施，督促債務人(擔保人)履行約定義務。

(三)采用資產置換方式的，應以提高資產變現和收益能力為目標，確保擬換入資產來源合法、權屬清晰、價值公允，并嚴密控制相關風險。

(四)采用以債務人分立、合并和破產重整為基礎的債務重組方式的，應建立操作和審批制度，依據有關法律、法規(guī)、規(guī)章和政策等切實維護自身合法權益。

《中國銀監(jiān)會關于進一步加強信用風險管理的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2016〕42號）第六條規(guī)定：

提高貸款分類的準確性。

銀行業(yè)金融機構應加強貸款分類管理，定期開展貸款分類政策、程序執(zhí)行情況內部審計，對在貸款分類中弄虛作假掩飾貸款質量的，要嚴格實施問責，加大處罰力度。應明確上調貸款分類的標準和程序，審慎實施貸款分類中不良貸款上調為非不良貸款的操作。只有符合所有逾期的本金、利息及其他欠款巳全部償還，并至少在隨后連續(xù)兩個還款期或6個月內(按兩者孰長的原則確定)正常還本付息，且預計之后也能按照合同條款持續(xù)還款的不良貸款，才能上調為非不良貸款。不良貸款分類的上調應由總行或由總行授權一級分行審批。銀行業(yè)金融機構可根據實際情況明確不良貸款上調為非不良貸款的具體標準和認定程序，但不得低于前述要求。各級監(jiān)管機構要加強對銀行業(yè)金融機構資產轉讓行為的監(jiān)管，對借助通道轉出但信用風險仍保留在原機構的資產，須按原風險形態(tài)進行分類。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條規(guī)定：

銀行業(yè)金融機構有下列情形之一，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，并處二十萬元以上五十萬元以下罰款;情節(jié)特別嚴重或者逾期不改正的，可以責令停業(yè)整頓或者吊銷其經營許可證;構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)未經任職資格審查任命董事、高級管理人員的;

(二)拒絕或者阻礙非現場監(jiān)管或者現場檢查的;

(三)提供虛假的或者隱瞞重要事實的報表、報告等文件、資料的;

(四)未按照規(guī)定進行信息披露的;

(五)嚴重違反審慎經營規(guī)則的;

(六)拒絕執(zhí)行本法第三十七條規(guī)定的措施的。

《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十八條規(guī)定：

銀行業(yè)金融機構違反法律、行政法規(guī)以及國家有關銀行業(yè)監(jiān)督管理規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構除依照本法第四十四條至第四十七條規(guī)定處罰外，還可以區(qū)別不同情形，采取下列措施：

(一)責令銀行業(yè)金融機構對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予紀律處分;

(二)銀行業(yè)金融機構的行為尚不構成犯罪的，對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處五萬元以上五十萬元以下罰款;

(三)取消直接負責的董事、高級管理人員一定期限直至終身的任職資格，禁止直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員一定期限直至終身從事銀行業(yè)工作。

以下為處罰原文：

關鍵詞：