V觀財(cái)報(bào)｜陜西黑貓收監(jiān)管問(wèn)詢(xún)函：控股股東是否違反承諾？

中新經(jīng)緯5月26日電 陜西黑貓26日公告披露，當(dāng)日收到陜西證監(jiān)局出具的《監(jiān)管問(wèn)詢(xún)函》(陜證監(jiān)函﹝2023﹞189號(hào))(下稱(chēng)問(wèn)詢(xún)函)，追問(wèn)控股股東是否違反IPO及再融資過(guò)程中作出的承諾，是否存在不當(dāng)控制情形等。

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問(wèn)詢(xún)函顯示，陜西黑貓5月5日公告擬收購(gòu)控股股東持有的烏魯木齊市金寶利豐礦業(yè)投資有限公司(下稱(chēng)金寶利豐)100%股權(quán)。金寶利豐的股東全部權(quán)益評(píng)估值較賬面凈資產(chǎn)增值50380.47萬(wàn)元，增值率為1022.21%，增值主要資產(chǎn)為長(zhǎng)期股權(quán)投資-開(kāi)灤庫(kù)車(chē)以及開(kāi)灤庫(kù)車(chē)的探礦權(quán)資產(chǎn)。

陜西證監(jiān)局要求，補(bǔ)充說(shuō)明對(duì)長(zhǎng)期股權(quán)投資-開(kāi)灤庫(kù)車(chē)的股東全部權(quán)益采用的具體評(píng)估方法，在不同評(píng)估方法得出的評(píng)估結(jié)論基礎(chǔ)上，最終確定其股權(quán)價(jià)值的評(píng)估方法及確定理由。

對(duì)于開(kāi)灤庫(kù)車(chē)探礦權(quán)轉(zhuǎn)采礦權(quán)涉及的尚未繳納的采礦權(quán)出讓收益，問(wèn)詢(xún)函要求詳細(xì)說(shuō)明評(píng)估處理過(guò)程、相關(guān)文件依據(jù)、相關(guān)參數(shù)及其確定過(guò)程，未來(lái)繳納礦業(yè)權(quán)出讓收益對(duì)本次評(píng)估結(jié)論可能造成的不利影響，以及公司的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

問(wèn)詢(xún)函還指出，本次評(píng)估選取的有關(guān)指標(biāo)參數(shù)是根據(jù)“可行性研究報(bào)告”得出的，其與未來(lái)實(shí)際指標(biāo)可能存在較大變化，并對(duì)評(píng)估結(jié)論產(chǎn)生重大影響，請(qǐng)補(bǔ)充說(shuō)明公司的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

公告顯示，開(kāi)灤庫(kù)車(chē)下屬煤礦計(jì)劃于2023年8月取得采礦許可證，2029年建成投產(chǎn)，建設(shè)周期較長(zhǎng)。

對(duì)此，陜西證監(jiān)局要求，補(bǔ)充說(shuō)明取得采礦許可證尚需履行的手續(xù)，是否存在實(shí)質(zhì)性障礙；子公司新疆黑貓建設(shè)煤化工項(xiàng)目是否進(jìn)行可行性論證，一期建設(shè)進(jìn)度如何，本次收購(gòu)是否能有效保證新疆黑貓生產(chǎn)所需原材料供應(yīng)。

問(wèn)詢(xún)函提到，公司控股股東于2022年5月支付2.75億元取得金寶利豐100%股權(quán)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)前次收購(gòu))，時(shí)隔一年左右時(shí)間即以5.53億元轉(zhuǎn)讓給公司。

陜西證監(jiān)局要求補(bǔ)充說(shuō)明本次收購(gòu)較前次收購(gòu)大幅溢價(jià)的原因及合理性，前次收購(gòu)未由公司優(yōu)先取得的原因，控股股東是否違反IPO及再融資過(guò)程中作出的承諾，是否存在不當(dāng)控制情形，是否有利于保護(hù)上市公司及中小股東利益。

問(wèn)詢(xún)函還提到，截至2023年3月31日，公司貨幣資金余額21.58億元、短期借款余額19.38億元、一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債余額10.92億元、長(zhǎng)期借款余額9.58億元，短期償債壓力較大。

陜西證監(jiān)局要求補(bǔ)充說(shuō)明本次收購(gòu)是否進(jìn)一步加劇公司流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，以及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

中新經(jīng)緯注意到，陜西黑貓5月8日披露《關(guān)于子公司新疆黑貓收購(gòu)控股股東所持金寶利豐100%股權(quán)的補(bǔ)充公告》提到，公司汲取多年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合近年來(lái)原料煤市場(chǎng)的大幅波動(dòng)，采取“先煤后化”，致力于從源頭解決原料煤的供應(yīng)及價(jià)格問(wèn)題。公司全資子公司新疆黑貓)成功收購(gòu)金寶利豐100%股權(quán)后，有利于加快新疆黑貓?jiān)谛陆膽?zhàn)略布局。金寶利豐無(wú)其它實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，目前唯一礦業(yè)投資為參股30%的開(kāi)灤庫(kù)車(chē)高科能源有限公司，開(kāi)灤庫(kù)車(chē)高科能源有限公司持有新疆阿艾礦區(qū)北山中部煤礦探礦權(quán)。

官網(wǎng)介紹，陜西黑貓創(chuàng)建于2003年11月，2014年11月5日在上交所A股掛牌上市。據(jù)公司年報(bào)，陜西黑貓主營(yíng)業(yè)務(wù)為焦化產(chǎn)品、煤化工產(chǎn)品和煤炭產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷(xiāo)售，主要產(chǎn)品包括焦炭、甲醇、合成氨、LNG、BDO和精煤等。

業(yè)績(jī)方面，2023年一季度實(shí)現(xiàn)營(yíng)收約50.11億元，同比下降11.25%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)約5598.66萬(wàn)元，同比下降76.38%。

二級(jí)市場(chǎng)上，陜西黑貓26日收?qǐng)?bào)4.16元，跌幅1.42%，目前總市值84.97億元。(中新經(jīng)緯APP)

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