險(xiǎn)企公司治理七大問(wèn)題遭通報(bào) 都邦產(chǎn)險(xiǎn)綜合分僅為39.75

日前，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了關(guān)于2018年保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估結(jié)果的通報(bào)。

2018年，為進(jìn)一步加強(qiáng)保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管，提升保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)公司治理有效性，銀保監(jiān)會(huì)共對(duì)50家中資保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)開(kāi)展了公司治理現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估工作，其中包括1家保險(xiǎn)集團(tuán)公司、28家財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)及再保險(xiǎn)公司、20家人身險(xiǎn)公司、1家保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司。

保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)公司治理評(píng)價(jià)綜合得分由機(jī)構(gòu)自評(píng)分和監(jiān)管評(píng)分加權(quán)得出，機(jī)構(gòu)自評(píng)分權(quán)重為40%，監(jiān)管評(píng)分權(quán)重為60%。機(jī)構(gòu)自評(píng)分由各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)本機(jī)構(gòu)公司治理的職責(zé)邊界、勝任能力、運(yùn)行控制、考核激勵(lì)、監(jiān)督問(wèn)責(zé)五個(gè)方面進(jìn)行自我評(píng)價(jià)。而監(jiān)管評(píng)分指標(biāo)分為“三會(huì)一層”運(yùn)作、內(nèi)部管控機(jī)制、集團(tuán)公司及股東股權(quán)治理四大類(lèi)別，從公司治理架構(gòu)、公司治理制度建設(shè)、公司治理機(jī)制運(yùn)作等方面，全面評(píng)估公司治理的完備性和有效性。

根據(jù)銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布的得分表，都邦產(chǎn)險(xiǎn)因未按要求報(bào)送公司治理報(bào)告及自評(píng)表，自評(píng)分為0分，最終綜合得分僅為39.75分。另外，陽(yáng)光人壽以91.1分位列綜合得分排行首位。

經(jīng)過(guò)評(píng)估，主要發(fā)現(xiàn)七大問(wèn)題：

(一)股東股權(quán)行為不合規(guī)。主要表現(xiàn)為：股東股權(quán)關(guān)系復(fù)雜;股權(quán)代持、隱形股東等問(wèn)題仍然存在;股東爭(zhēng)奪控制權(quán)、不當(dāng)行使股東權(quán)利;股權(quán)質(zhì)押、凍結(jié)比例過(guò)高;股權(quán)管理不規(guī)范等。

(二)“三會(huì)一層”運(yùn)作不規(guī)范。主要表現(xiàn)為：股東(大)會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議管理不到位，會(huì)議通知遲滯，委托授權(quán)手續(xù)不齊，檔案管理不合規(guī);董事履職不積極，董事會(huì)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)未能充分發(fā)揮作用;獨(dú)立董事制度執(zhí)行不力，獨(dú)董獨(dú)立性不夠;監(jiān)事會(huì)未充分履職，會(huì)議召開(kāi)頻次不足，極少提出實(shí)質(zhì)性不同意見(jiàn);沒(méi)有建立明確的董事、監(jiān)事和高管人員問(wèn)責(zé)機(jī)制;關(guān)鍵崗位長(zhǎng)期空缺，高管人員兼職過(guò)多等。

(三)關(guān)聯(lián)交易管理不嚴(yán)格。主要表現(xiàn)為：關(guān)聯(lián)交易制度“有名無(wú)實(shí)”，只有規(guī)定并未落實(shí);未按照“實(shí)質(zhì)重于形式”原則，對(duì)關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行準(zhǔn)確識(shí)別與及時(shí)更新;關(guān)聯(lián)交易結(jié)構(gòu)不合規(guī)，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司利益受損;資金運(yùn)用類(lèi)關(guān)聯(lián)交易風(fēng)控不足，未按照“層層穿透”原則對(duì)底層基礎(chǔ)資產(chǎn)進(jìn)行嚴(yán)格審核;未嚴(yán)格按要求對(duì)關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行報(bào)告和披露。

(四)內(nèi)部審計(jì)不達(dá)標(biāo)。主要表現(xiàn)為：內(nèi)部審計(jì)力量配備嚴(yán)重不足，內(nèi)審人員資質(zhì)要求不達(dá)標(biāo);未按要求建立內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng);內(nèi)審工作不獨(dú)立，對(duì)內(nèi)審人員考核評(píng)價(jià)不符合監(jiān)管要求;內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制和評(píng)估不到位等。

(五)薪酬管理制度不完善。主要表現(xiàn)為：已建立的薪酬管理制度執(zhí)行不力;董事盡職考核評(píng)價(jià)制度不明確，重視短期指標(biāo)，忽視長(zhǎng)期指標(biāo);績(jī)效薪酬延期支付制度缺失;績(jī)效薪酬與基本薪酬結(jié)構(gòu)不合理等。

(六)信息披露不充分。主要表現(xiàn)為：已有的信息披露內(nèi)部管理制度執(zhí)行不到位;信息披露內(nèi)容不符合要求;信息披露不及時(shí);信息披露載體不合規(guī)等。

(七)自我評(píng)價(jià)不客觀(guān)。50家機(jī)構(gòu)中，自評(píng)分與監(jiān)管評(píng)分相差比例在25%以上的有13家。都邦產(chǎn)險(xiǎn)因未按要求報(bào)送公司治理報(bào)告及自評(píng)表，自評(píng)分為零分。

同時(shí)，銀保監(jiān)會(huì)表示下一步將要采取的的工作措施包括以下三項(xiàng)：

(一)分類(lèi)采取監(jiān)管措施。銀保監(jiān)會(huì)督促參評(píng)機(jī)構(gòu)抓緊對(duì)本次評(píng)估發(fā)現(xiàn)的公司治理問(wèn)題進(jìn)行整改。對(duì)重點(diǎn)關(guān)注類(lèi)和不合格類(lèi)機(jī)構(gòu)，視情況采取監(jiān)管談話(huà)、印發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)、責(zé)令撤換公司董事會(huì)秘書(shū)、一年內(nèi)停止批準(zhǔn)分支機(jī)構(gòu)設(shè)立等監(jiān)管措施。

(二)“一對(duì)一”反饋評(píng)估結(jié)果。銀保監(jiān)會(huì)向參與現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)“一對(duì)一”反饋公司治理評(píng)估結(jié)果、評(píng)估發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)隱患，并要求參評(píng)機(jī)構(gòu)限期完成整改。

(三)加強(qiáng)評(píng)估結(jié)果應(yīng)用。根據(jù)此次公司治理監(jiān)管評(píng)分，銀保監(jiān)會(huì)將對(duì)各機(jī)構(gòu)償二代下風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)公司治理風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目進(jìn)行分值調(diào)整。同時(shí)，將公司治理評(píng)估結(jié)果作為分支機(jī)構(gòu)批設(shè)、高管任免等行政審批事項(xiàng)的重要參考。

銀保監(jiān)會(huì)強(qiáng)調(diào)，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)高度重視此次公司治理評(píng)估發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，在接到監(jiān)管部門(mén)關(guān)于公司治理評(píng)估的意見(jiàn)后，按照要求抓緊完成整改，并將整改結(jié)果書(shū)面報(bào)至銀保監(jiān)會(huì)。銀保監(jiān)會(huì)將在2019年的公司治理評(píng)估中重點(diǎn)評(píng)估各機(jī)構(gòu)的整改情況。

并且，各保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)以此次評(píng)估為契機(jī)，加強(qiáng)對(duì)公司治理相關(guān)監(jiān)管政策制度尤其是新出臺(tái)監(jiān)管制度的學(xué)習(xí)，對(duì)照檢查本機(jī)構(gòu)公司治理的制度與運(yùn)作流程，全面提升公司治理的實(shí)際效果，有效提高公司治理水平。

關(guān)鍵詞：