深交所對*ST德奧及相關(guān)當(dāng)事人給予公開譴責(zé)處分

據(jù)深交所網(wǎng)站消息，深交所對*ST德奧及相關(guān)當(dāng)事人給予公開譴責(zé)處分，公司未在規(guī)定期限內(nèi)對業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報作出修正，且2017年經(jīng)審計的凈利潤與業(yè)績預(yù)告、修正前業(yè)績快報公告中披露的凈利潤存在較大差異。

公告全文：

關(guān)于對德奧通用航空股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人給予公開譴責(zé)處分的公告

一、違規(guī)事實

經(jīng)查明，德奧通用航空股份有限公司(以下簡稱“*ST德奧”)及相關(guān)當(dāng)事人存在以下違規(guī)行為：

2017年10月28日，*ST德奧披露2017年第三季度報告，預(yù)計2017年度歸屬于上市公司股東的凈利潤(以下簡稱“凈利潤”)為-8,000至-5,000萬元。2018年2月25日，*ST德奧披露業(yè)績快報，預(yù)計2017年凈利潤為-7,250.73萬元。2018年4月16日，*ST德奧披露業(yè)績快報修正公告，預(yù)計2017年度凈利潤為-4.75億元。2018年4月27日，根據(jù)*ST德奧披露經(jīng)審計的2017年年報顯示，2017年度實際凈利潤為-5.13億元。*ST德奧未在規(guī)定期限內(nèi)對業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報作出修正，且2017年經(jīng)審計的凈利潤與業(yè)績預(yù)告、修正前業(yè)績快報公告中披露的凈利潤存在較大差異，凈利潤差異金額分別占2017年經(jīng)審計的凈利潤絕對值的84%、86%。*ST德奧未能及時、準(zhǔn)確地履行相關(guān)信息披露義務(wù)。

二、申辯情況

在紀(jì)律處分過程中，公司及當(dāng)事人提交了書面申辯意見并提出了聽證申請。本所紀(jì)律處分委員會召開紀(jì)律處分聽證會，聽取了相關(guān)當(dāng)事人的現(xiàn)場申辯。書面及現(xiàn)場申辯情況如下：

公司提出未及時修正業(yè)績預(yù)告的原因主要是因為其所處行業(yè)具有特殊性、審計工作未完成導(dǎo)致相關(guān)減值金額無法確定等。公司時任董事長王鑫文、時任總經(jīng)理Michael Creed、董事長兼時任財務(wù)總監(jiān)張之珩，提出公司未能及時修正業(yè)績預(yù)告具有特殊原因，并且已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、與審計機構(gòu)保持積極溝通、及時披露相關(guān)風(fēng)險等申辯理由。

三、審議意見

根據(jù)違規(guī)事實，結(jié)合當(dāng)事人的書面和現(xiàn)場申辯情況，本所紀(jì)律處分委員會審議后認(rèn)為：

*ST德奧未在規(guī)定期限內(nèi)對業(yè)績預(yù)告、業(yè)績快報作出修正，且2017年經(jīng)審計的凈利潤-5.13億元與業(yè)績預(yù)告中的-8,000至-5,000萬元及第一次業(yè)績快報中披露的凈利潤-7,250.73萬元存在較大差異，且公司因凈資產(chǎn)為負(fù)，股票交易于2018年5月2日起被實施退市風(fēng)險警示，違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重。因此，對公司的申辯理由不予采納。

公司時任董事長王鑫文、時任總經(jīng)理Michael Creed、董事長兼時任財務(wù)總監(jiān)張之珩未能及時采取有效措施確保公司及時、準(zhǔn)確對業(yè)績預(yù)告進(jìn)行修正，對公司上述行為負(fù)有主要責(zé)任。因此，對前述當(dāng)事人的申辯理由不予采納。

*ST德奧上述行為違反了本所《股票上市規(guī)則(2014年修訂)》第2.1條、第11.3.3條、第11.3.7和《股票上市規(guī)則(2018年修訂)》第2.1條、第11.3.3條、第11.3.7條的規(guī)定。*ST德奧時任董事長王鑫文、董事長兼時任財務(wù)總監(jiān)張之珩未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則(2014年修訂)》第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條和《股票上市規(guī)則(2018年修訂)》第2.2條、第3.1.5條、第3.1.6條的規(guī)定，對*ST德奧上述違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。時任總經(jīng)理Michael Creed未能恪盡職守、履行誠信勤勉義務(wù)，違反了本所《股票上市規(guī)則(2014年修訂)》第2.2條、第3.1.5條和《股票上市規(guī)則(2018年修訂)》第2.2條、第3.1.5條的規(guī)定，對*ST德奧上述違規(guī)行為負(fù)有重要責(zé)任。因此，對公司及當(dāng)事人的申辯理由不予采納。

鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，依據(jù)本所《股票上市規(guī)則(2014年修訂)》第17.2條、第17.3條和《股票上市規(guī)則(2018年修訂)》第17.2條、第17.3條的規(guī)定，經(jīng)本所紀(jì)律處分委員會審議通過，本所作出如下處分決定：

一、對德奧通用航空股份有限公司給予公開譴責(zé)的處分;

二、對德奧通用航空股份有限公司時任董事長王鑫文、時任總經(jīng)理Michael Creed、時任財務(wù)總監(jiān)張之珩給予公開譴責(zé)的處分。

德奧通用航空股份有限公司、王鑫文、Michael Creed、張之珩如對本所作出的紀(jì)律處分決定不服的，可以在收到本紀(jì)律處分決定書之日起的十五個交易日內(nèi)向本所申請復(fù)核。

對于德奧通用航空股份有限公司及相關(guān)當(dāng)事人上述違規(guī)行為及本所給予的處分，本所將記入上市公司誠信檔案，并向社會公開。

本所重申：上市公司及其全體董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守《證券法》、《公司法》等法律法規(guī)及本所《股票上市規(guī)則》的規(guī)定，真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)。

關(guān)鍵詞： 德奧 當(dāng)事人