新證券法滿月信披監(jiān)管升級雅本化學(300261)等43股“收函”

4月1日新證券法正式“落地”一個月，自新證券法實施以來，監(jiān)管層對于上市公司的信披監(jiān)管力度明顯加強，證監(jiān)會、地方證監(jiān)局、交易所紛紛重拳出擊，嚴厲打擊信披違法違規(guī)行為。經(jīng)Wind統(tǒng)計，3月1日-31日共有43股因信披行為“收函”，其中雅本化學(300261)、延安必康等5股更是遭到了證監(jiān)會的立案調查。對上市公司管控加強的同時，新證券法中也強化了董監(jiān)高的信披職責，43股“收函”的同時，共有126位高管也遭到了處分。

單月43股遭監(jiān)管

經(jīng)Wind統(tǒng)計，在3月1日-31日之間，得邦照明、博瑞醫(yī)藥、東方生物、雅本化學等43股在信息披露方面存在違規(guī)行為，因此收到了證監(jiān)會、地方證監(jiān)局、交易所下發(fā)的函件。

以最近日期來看，太化股份就在3月30日遭到了上交所的監(jiān)管關注。上交所表示，太化股份在信息披露方面存在違規(guī)行為，其中包含訴訟事項披露不及時、重大資產(chǎn)重組相關信息披露不完整，鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，決定對太化股份予以監(jiān)管關注。

此外，還有中裝建設、博瑞醫(yī)藥、東方生物、北玻股份、聯(lián)創(chuàng)股份等42股在信息披露方面存在違規(guī)行為，遭到了監(jiān)管?？v觀全部43股的處分類型，大致有出具警示函、公開譴責、公開批評、監(jiān)管關注、責令改正等5種。

在上述43股中，延安必康、雅本化學、泰和科技、秀強股份等5股更是由于信披違規(guī)遭到了證監(jiān)會的立案調查。延安必康在3月26日披露稱，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對公司進行立案調查;雅本化學、泰和科技、秀強股份3股則均在3月16日披露稱，由于涉嫌誤導性陳述等信息披露違法違規(guī)行為，公司遭證監(jiān)會立案調查。值得一提的是，新證券法強化信息披露，加大了對信息披露違法違規(guī)行為的打擊力度，其中對上市公司的頂格罰款升至1000萬元。

交易行情顯示，被立案調查后，雅本化學等4股股價均出現(xiàn)了一定幅度的下跌。其中，雅本化學、泰和科技、秀強股份3股在3月16日-31日區(qū)間累計跌幅分別為23.77%、6.84%、26.3%;延安必康在3月26日-31日區(qū)間累計跌幅為21.38%。

7股多次“收函”

在上述遭到監(jiān)管的43股中，有延安必康、雅本化學、秀強股份、東方生物、泰和科技、北玻股份等7股多次“收函”。

經(jīng)統(tǒng)計，延安必康系7股中“收函”次數(shù)最多的個股，除了遭到證監(jiān)會立案調查之外，公司還遭到深交所的通報批評以及陜西證監(jiān)局的警示，3月以來因信披問題“收函”3次。

具體來看，延安必康曾披露稱，擬與圖微安創(chuàng)在肺纖維化治療等方面進行戰(zhàn)略合作，并表示肺纖維化是新型冠狀病毒疾病的重要特點，是重要臨床表現(xiàn)之一，其藥物治療“相關的生物指標逆轉在80%以上，屬于全球首創(chuàng)”，未來有望成為治療肺纖維化領域的明星藥物。但延安必康在公告中未對相關藥物研制的時間過程、后續(xù)研發(fā)、審批程序等重要信息進行披露。

3月8日，延安必康披露稱，深交所認為公司的上述行為存在信息披露不完整、不準確的情形，對公司給予通報批評處分。

另外，由于與圖微安創(chuàng)的上述戰(zhàn)略合作以及生產(chǎn)疫控防護品信披違規(guī)，延安必康在3月11日還收到了陜西證監(jiān)局的警示函。

除了延安必康之外，其余6股則均“收函”兩次，其中雅本化學、秀強股份在遭到證監(jiān)會立案調查之后，還因信披問題遭到了交易所的公開譴責;泰和科技則在被立案調查之前，收到過深交所的通報批評處分。

波及126位高管

新證券法也強化了上市公司董監(jiān)高的信披職責，經(jīng)Wind統(tǒng)計，在上述“收函”的43股中，共有126位高管因未履行職責也同樣遭到了處分。

例如，東方生物、得邦照明、博瑞醫(yī)藥等多股由于信披違規(guī)問題，公司董秘也遭到了相應的警示、批評等。另外，雅本化學、秀強股份等多股董事長及董秘同時遭到處分。以雅本化學為例，公司在互動易回答投資者關于“公司是否生產(chǎn)用于肺炎疫情相關抗病毒藥物的醫(yī)藥中間體”的提問時，未能客觀、準確、完整地反映公司涉及抗病毒藥物具體業(yè)務的實際情況。深交所認為，雅本化學董事長蔡彤、董秘王卓穎應當關注在投資者關系活動中交流的信息是否客觀、準確地反映上市公司的實際情況，并對上市公司信息披露的準確、完整負責。鑒于上述違規(guī)事實及情節(jié)，深交所決定對蔡彤、王卓穎給予公開譴責的處分。

在遭到深交所公開譴責之后，雅本化學3月28日披露了公司董秘辭職的公告，因個人原因，王卓穎辭去所擔任的董秘職務。針對相關問題，北京商報記者致電雅本化學董秘辦公室進行采訪，但電話始終未有人接聽。

上海漢聯(lián)律師事務所律師宋一欣在接受北京商報記者采訪時表示，新證券法信披監(jiān)管的升級，將對上市公司以及董監(jiān)高產(chǎn)生明顯的威懾效果，能夠有效提高上市公司信息披露的整體水平。北京商報記者 董亮 馬換換

關鍵詞： 新證券法 雅本化學 300261