涉案金額上億元！四川警方跨省打掉全鏈條型虛開(kāi)騙取出口退稅犯罪團(tuán)伙 焦點(diǎn)日?qǐng)?bào)

2022年7月6日，四川內(nèi)江公安與稅務(wù)部門(mén)密切配合，警稅聯(lián)動(dòng)成功打掉以李某某為首的職業(yè)虛開(kāi)騙稅團(tuán)伙，搗毀窩點(diǎn)2個(gè)，抓獲犯罪嫌疑人15名，該團(tuán)伙涉嫌虛開(kāi)農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)發(fā)票1.2億多元，虛開(kāi)增值稅專用發(fā)票1億多元，騙取出口退稅1000多萬(wàn)元。

據(jù)悉，這是四川2022年唯一成功查辦的跨區(qū)域涉農(nóng)領(lǐng)域虛開(kāi)騙取出口退稅案件，也是我國(guó)與東盟簽訂《區(qū)域全面經(jīng)濟(jì)伙伴關(guān)系協(xié)定》以來(lái)，四川首次偵破的利用《協(xié)定》便捷規(guī)定，在東盟國(guó)家控制進(jìn)口公司偽裝成“客戶”與內(nèi)地外貿(mào)公司“自買自賣”的跨國(guó)全鏈條型虛開(kāi)騙取出口退稅案件。

協(xié)同配合，聯(lián)合辦案縝密分析

【資料圖】

2022年3月，稅務(wù)機(jī)關(guān)向內(nèi)江公安移送一起涉嫌虛假交易、低值高報(bào)的虛開(kāi)騙稅案件線索，引起市局黨委高度重視。市局主要領(lǐng)導(dǎo)明確指示全力打擊虛開(kāi)騙稅犯罪，并抽調(diào)精干警力組成“4·02”專案組。專案組會(huì)同稅務(wù)、外匯管理等部門(mén)對(duì)案件開(kāi)展深入偵辦。通過(guò)前期偵查發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙在2020年8月內(nèi)同時(shí)注冊(cè)成立了農(nóng)村專業(yè)合作社和農(nóng)產(chǎn)品加工公司、外貿(mào)出口公司，甚至連進(jìn)口貨物的外企也是由該團(tuán)伙控制，從而虛構(gòu)了一條原材料種植-加工-出口-國(guó)外進(jìn)口的全產(chǎn)業(yè)鏈條，且所有資料全是內(nèi)循環(huán)，作案手段十分隱蔽，于是專案組制定了先摸清犯罪手段與團(tuán)伙組織架構(gòu)，再統(tǒng)一組織收網(wǎng)的行動(dòng)原則。

數(shù)據(jù)導(dǎo)偵，嫌犯露出“狐貍尾巴”

專案組通過(guò)對(duì)發(fā)票數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙利用稀有農(nóng)產(chǎn)品在市場(chǎng)中存在的信息壁壘、價(jià)格不透明等特點(diǎn)，將種植和加工企業(yè)設(shè)在內(nèi)江，將出口企業(yè)設(shè)在港口城市，并控制境外進(jìn)口公司，在價(jià)格上大做文章，在種植和加工階段大肆虛開(kāi)，為下游出口的外貿(mào)公司虛增大量進(jìn)項(xiàng)稅額，再通過(guò)其控制的境外進(jìn)口公司簽訂高價(jià)的虛假外貿(mào)合同、進(jìn)行虛假外貿(mào)交易，從而實(shí)現(xiàn)出口騙稅的全閉環(huán)。

專案組通過(guò)對(duì)三家企業(yè)資金流分析發(fā)現(xiàn)，該團(tuán)伙資金流轉(zhuǎn)基本來(lái)源于獲得的出口退稅款，甚至偽造購(gòu)銷合同騙取銀行貸款。專案組通過(guò)大量的數(shù)據(jù)研判，分析出犯罪團(tuán)伙架構(gòu)，最終鎖定以李某某為首的11名騙稅團(tuán)伙成員以及4名地下錢(qián)莊配資人員。

證據(jù)確鑿，奔赴多地緝兇歸案

2022年5月，專案組發(fā)現(xiàn)該團(tuán)伙為以更加隱蔽的手段擴(kuò)大騙稅規(guī)模，通過(guò)外貿(mào)公司進(jìn)行面膜出口。專案組判斷，該團(tuán)伙為虛增成本、匹配產(chǎn)量，必然要將精油原料運(yùn)至工廠處理，于是立即派出偵查人員調(diào)查取證。經(jīng)查，該團(tuán)伙提供的精油原料不真實(shí)，其中摻雜的水份較多。至此，專案組捕獲到該團(tuán)伙虛開(kāi)騙稅的關(guān)鍵證據(jù)，為下一步收網(wǎng)創(chuàng)造了條件。

2022年7月6日，收網(wǎng)時(shí)機(jī)成熟，按照預(yù)先制定好的抓捕方案，公安民警和稅務(wù)稽查兵分三路，在專案組統(tǒng)一指令下一起行動(dòng)。一組赴威遠(yuǎn)縣4處經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、住宅對(duì)該團(tuán)伙主要成員實(shí)施了抓捕，共搗毀虛開(kāi)窩點(diǎn)2個(gè)，現(xiàn)場(chǎng)抓捕犯罪嫌疑人11人，查扣大量發(fā)票、底單、空白合同和作案工具等。另一組趕赴江蘇、廣東、重慶等地，抓獲地下錢(qián)莊配資人員4名，最后一組在瀘州、云南等地查扣了大量賬簿資料和貨運(yùn)單據(jù)。

目前，該案正在進(jìn)一步偵辦中。

公安機(jī)關(guān)作為平安中國(guó)建設(shè)的主力軍、法治中國(guó)建設(shè)的生力軍，將全力護(hù)航一方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，依法嚴(yán)厲打擊擾亂市場(chǎng)秩序、虛開(kāi)騙稅等違法犯罪行為，讓減稅降費(fèi)的紅利惠及到全社會(huì)。

（四川省內(nèi)江市公安局）

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