涉案金額上億元！四川警方跨省打掉全鏈條型虛開騙取出口退稅犯罪團伙 焦點日報

2022年7月6日，四川內(nèi)江公安與稅務部門密切配合，警稅聯(lián)動成功打掉以李某某為首的職業(yè)虛開騙稅團伙，搗毀窩點2個，抓獲犯罪嫌疑人15名，該團伙涉嫌虛開農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票1.2億多元，虛開增值稅專用發(fā)票1億多元，騙取出口退稅1000多萬元。

據(jù)悉，這是四川2022年唯一成功查辦的跨區(qū)域涉農(nóng)領域虛開騙取出口退稅案件，也是我國與東盟簽訂《區(qū)域全面經(jīng)濟伙伴關(guān)系協(xié)定》以來，四川首次偵破的利用《協(xié)定》便捷規(guī)定，在東盟國家控制進口公司偽裝成“客戶”與內(nèi)地外貿(mào)公司“自買自賣”的跨國全鏈條型虛開騙取出口退稅案件。

協(xié)同配合，聯(lián)合辦案縝密分析

【資料圖】

2022年3月，稅務機關(guān)向內(nèi)江公安移送一起涉嫌虛假交易、低值高報的虛開騙稅案件線索，引起市局黨委高度重視。市局主要領導明確指示全力打擊虛開騙稅犯罪，并抽調(diào)精干警力組成“4·02”專案組。專案組會同稅務、外匯管理等部門對案件開展深入偵辦。通過前期偵查發(fā)現(xiàn)，該團伙在2020年8月內(nèi)同時注冊成立了農(nóng)村專業(yè)合作社和農(nóng)產(chǎn)品加工公司、外貿(mào)出口公司，甚至連進口貨物的外企也是由該團伙控制，從而虛構(gòu)了一條原材料種植-加工-出口-國外進口的全產(chǎn)業(yè)鏈條，且所有資料全是內(nèi)循環(huán)，作案手段十分隱蔽，于是專案組制定了先摸清犯罪手段與團伙組織架構(gòu)，再統(tǒng)一組織收網(wǎng)的行動原則。

數(shù)據(jù)導偵，嫌犯露出“狐貍尾巴”

專案組通過對發(fā)票數(shù)據(jù)分析發(fā)現(xiàn)，該團伙利用稀有農(nóng)產(chǎn)品在市場中存在的信息壁壘、價格不透明等特點，將種植和加工企業(yè)設在內(nèi)江，將出口企業(yè)設在港口城市，并控制境外進口公司，在價格上大做文章，在種植和加工階段大肆虛開，為下游出口的外貿(mào)公司虛增大量進項稅額，再通過其控制的境外進口公司簽訂高價的虛假外貿(mào)合同、進行虛假外貿(mào)交易，從而實現(xiàn)出口騙稅的全閉環(huán)。

專案組通過對三家企業(yè)資金流分析發(fā)現(xiàn)，該團伙資金流轉(zhuǎn)基本來源于獲得的出口退稅款，甚至偽造購銷合同騙取銀行貸款。專案組通過大量的數(shù)據(jù)研判，分析出犯罪團伙架構(gòu)，最終鎖定以李某某為首的11名騙稅團伙成員以及4名地下錢莊配資人員。

證據(jù)確鑿，奔赴多地緝兇歸案

2022年5月，專案組發(fā)現(xiàn)該團伙為以更加隱蔽的手段擴大騙稅規(guī)模，通過外貿(mào)公司進行面膜出口。專案組判斷，該團伙為虛增成本、匹配產(chǎn)量，必然要將精油原料運至工廠處理，于是立即派出偵查人員調(diào)查取證。經(jīng)查，該團伙提供的精油原料不真實，其中摻雜的水份較多。至此，專案組捕獲到該團伙虛開騙稅的關(guān)鍵證據(jù)，為下一步收網(wǎng)創(chuàng)造了條件。

2022年7月6日，收網(wǎng)時機成熟，按照預先制定好的抓捕方案，公安民警和稅務稽查兵分三路，在專案組統(tǒng)一指令下一起行動。一組赴威遠縣4處經(jīng)營場所、住宅對該團伙主要成員實施了抓捕，共搗毀虛開窩點2個，現(xiàn)場抓捕犯罪嫌疑人11人，查扣大量發(fā)票、底單、空白合同和作案工具等。另一組趕赴江蘇、廣東、重慶等地，抓獲地下錢莊配資人員4名，最后一組在瀘州、云南等地查扣了大量賬簿資料和貨運單據(jù)。

目前，該案正在進一步偵辦中。

公安機關(guān)作為平安中國建設的主力軍、法治中國建設的生力軍，將全力護航一方經(jīng)濟發(fā)展，依法嚴厲打擊擾亂市場秩序、虛開騙稅等違法犯罪行為，讓減稅降費的紅利惠及到全社會。

（四川省內(nèi)江市公安局）

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