新動(dòng)態(tài)：江西檢察機(jī)關(guān)全面釋放涉案企業(yè)合規(guī)改革法治紅利

本報(bào)記者?黃輝

(資料圖)

本報(bào)通訊員?劉榮松

綠油油的小白菜長(zhǎng)勢(shì)喜人、亮紫色的茄子飽滿圓潤(rùn)、紅彤彤的西紅柿掛滿枝頭……盛夏時(shí)節(jié),在江西省新余市某合作社,村民正忙著采摘新鮮蔬菜,稱重裝車運(yùn)往大小超市,一派欣欣向榮的景象。

該合作社繁榮發(fā)展的背后,有著一個(gè)檢察機(jī)關(guān)“嚴(yán)管+厚愛(ài)”多措并舉助力民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的故事。

該合作社實(shí)際控制人胡某因偽造材料申報(bào)蔬菜獎(jiǎng)補(bǔ)資金11萬(wàn)余元,涉嫌詐騙罪被立案?jìng)刹?。案發(fā)后,胡某主動(dòng)認(rèn)罪認(rèn)罰,且有自首情節(jié)。

新余市望城工礦區(qū)人民檢察院經(jīng)審查發(fā)現(xiàn),該合作社自2014年起,每年吸納扶貧項(xiàng)目資金并定期返還10%的收益助力脫貧攻堅(jiān),僅2021年就吸納扶貧資金500多萬(wàn)元,帶動(dòng)貧困戶162戶、335人穩(wěn)定脫貧,每年解決當(dāng)?shù)卮迕窬蜆I(yè)近百人。同時(shí),該合作社被評(píng)為農(nóng)民合作社示范社,出品的蔬菜除供應(yīng)本市所有大型超市外,還輻射周邊地區(qū),發(fā)展勢(shì)頭良好。

為挽救涉案企業(yè),檢察機(jī)關(guān)委托市場(chǎng)監(jiān)督管理局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、鎮(zhèn)政府、律師及會(huì)計(jì)師組成第三方監(jiān)督評(píng)估組織,針對(duì)合作社內(nèi)部監(jiān)督管理、財(cái)務(wù)管理、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量管理、扶貧資金使用管理等提出合規(guī)整改意見(jiàn)。

此后,該合作社嚴(yán)格按照合規(guī)計(jì)劃,制定了項(xiàng)目合規(guī)性審查制度,對(duì)近三年的財(cái)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì);針對(duì)家族式企業(yè)財(cái)務(wù)管理較隨意問(wèn)題,完善財(cái)務(wù)管理制度、規(guī)范財(cái)務(wù)收支流程、消除企業(yè)潛在違法犯罪風(fēng)險(xiǎn);對(duì)初上市農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)行抽檢,建立定期接受檢測(cè)制度,確保農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量與安全;定期匯報(bào)扶貧資金使用情況并如約返還扶貧資金收益,保障扶貧資金安全。

今年1月13日,望城工礦區(qū)人民檢察院召開合規(guī)整改效果評(píng)估會(huì),第三方監(jiān)督組織認(rèn)為該合作社已按要求進(jìn)行合規(guī)整改,扶貧資金使用正常,企業(yè)合規(guī)整改基本達(dá)到預(yù)期效果。

隨后,檢察機(jī)關(guān)就是否對(duì)胡某作相對(duì)不起訴處理召開聽(tīng)證會(huì),邀請(qǐng)人民監(jiān)督員、人大代表、政協(xié)委員及農(nóng)業(yè)農(nóng)村局、基層組織代表參加聽(tīng)證。聽(tīng)證員一致認(rèn)可合作社整改效果,并同意對(duì)胡某作不起訴處理。

1月28日,望城工礦區(qū)人民檢察院依法對(duì)胡某作出不起訴決定。

為做好辦案“后半篇文章”,檢察機(jī)關(guān)針對(duì)辦案中發(fā)現(xiàn)的相關(guān)行政機(jī)關(guān)獎(jiǎng)補(bǔ)審核把關(guān)不嚴(yán)問(wèn)題,制發(fā)檢察建議,建議相關(guān)行政機(jī)關(guān)嚴(yán)格審查申報(bào)材料、堵塞管理漏洞。

同時(shí),針對(duì)合作社管理漏洞及潛在的犯罪風(fēng)險(xiǎn),成立由檢察官與律師組成的法律宣講團(tuán),深入同類鄉(xiāng)村企業(yè)進(jìn)行合規(guī)法治宣傳,圍繞鄉(xiāng)村企業(yè)涉及的合規(guī)建設(shè)問(wèn)題及高發(fā)的涉稅、挪用資金、非法集資等違法犯罪情況進(jìn)行全面宣講,引導(dǎo)企業(yè)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng),推動(dòng)鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)健康平穩(wěn)發(fā)展。

該案的辦理,也是江西檢察機(jī)關(guān)推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革、促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展的一個(gè)縮影。

今年5月,江西省人民檢察院會(huì)同省工商聯(lián)等部門,聯(lián)合出臺(tái)全省涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的實(shí)施辦法及相關(guān)專業(yè)人員選任管理辦法,對(duì)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制的人員組成、職責(zé)及運(yùn)行等進(jìn)行明確和細(xì)化。

江西省人民檢察院提出,檢察機(jī)關(guān)要督促涉案企業(yè)制定針對(duì)性強(qiáng)、操作性強(qiáng)的合規(guī)計(jì)劃并整改落實(shí)到位,以嚴(yán)監(jiān)督促真整改、真合規(guī),努力將優(yōu)質(zhì)的合規(guī)個(gè)案辦理轉(zhuǎn)化為保市場(chǎng)主體、促經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際成效。同時(shí),要結(jié)合適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度,積極探索辦理企業(yè)合規(guī)管理案件,對(duì)擬適用涉案企業(yè)合規(guī)改革的案件實(shí)施清單化管理、常態(tài)化調(diào)度。

堅(jiān)持“一案一臺(tái)賬、一案一跟進(jìn)”、啟動(dòng)第三方監(jiān)督評(píng)估機(jī)制專業(yè)人員名錄庫(kù)建設(shè)……自全面推開涉案企業(yè)合規(guī)改革以來(lái),江西檢察機(jī)關(guān)將推進(jìn)涉案企業(yè)合規(guī)改革納入落實(shí)江西省第十五次黨代會(huì)精神、融入服務(wù)保障雙“一號(hào)工程”,應(yīng)用盡用,全面釋放涉案企業(yè)合規(guī)改革法治紅利。

據(jù)統(tǒng)計(jì),截至7月21日,江西省檢察機(jī)關(guān)共辦理企業(yè)合規(guī)案件121件。

關(guān)鍵詞： 檢察機(jī)關(guān) 人民檢察院 違法犯罪