1噸黃金低價賣？背后牽出近5億元大案！

有一個犯罪團(tuán)伙以黃金制品交易為幌子，虛開增值稅專用發(fā)票，騙取國家出口退稅，所涉黃金重達(dá)1噸，涉案金額高達(dá)4.7億元。記者12日從四川省綿陽市公安局獲悉，該局日前全鏈條打掉一個騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票的跨省經(jīng)濟(jì)犯罪團(tuán)伙，為國家挽回稅款損失超3000萬元。

案件偵破開始于2020年底。當(dāng)時位于綿陽市的四川國金寶實(shí)業(yè)有限公司（以下簡稱國金寶公司）大量購買黃金，聲稱用于生產(chǎn)視覺訓(xùn)練儀、變流器出口，并多次申報(bào)出口退稅，引起稅務(wù)機(jī)關(guān)警覺，認(rèn)為該公司生產(chǎn)經(jīng)營極不正常，很可能在騙取出口退稅。

綿陽市公安局經(jīng)偵支隊(duì)收到稅務(wù)機(jī)關(guān)反映后，立即組織民警核查線索。民警發(fā)現(xiàn)，國金寶公司生產(chǎn)線簡陋，質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)，應(yīng)該不具備批量生產(chǎn)合格視覺訓(xùn)練儀、變流器的條件，但該公司確實(shí)曾以生產(chǎn)需要為由，先后三次從深圳購買共計(jì)41公斤黃金，取得進(jìn)項(xiàng)增值稅專用發(fā)票。

綿陽警方以黃金流向?yàn)榍腥朦c(diǎn)赴深圳調(diào)查發(fā)現(xiàn)，國金寶公司提取41公斤黃金后并未將黃金運(yùn)到綿陽用于生產(chǎn)，而是以每克低于買進(jìn)價的價格全部出售。

隨著深入調(diào)查，國金寶公司的實(shí)際控制人周某新出現(xiàn)在警方視野。警方順藤摸瓜，發(fā)現(xiàn)周某新曾向深圳另一家科技顏料公司以購買“金膏”為幌子，向?qū)Ψ街Ц丁笆掷m(xù)費(fèi)”，并從顏料公司實(shí)際控制人詹某堆處取得虛開的增值稅專用發(fā)票價稅合計(jì)380萬元。警方就此判斷，一個全鏈條經(jīng)濟(jì)犯罪團(tuán)伙尚藏在深處。

2021年11月10日，一名犯罪嫌疑人接受審訊。（綿陽市公安局供圖）

民警通過縝密偵查掌握了解到，詹某堆控制的公司曾以生產(chǎn)“金膏、金水顏料”需要為由，多次購買共計(jì)1噸左右黃金，在取得增值稅專用發(fā)票后，以低于市場價將實(shí)物黃金賣出。2018年至2020年間，詹某堆累計(jì)為國內(nèi)101家企業(yè)虛開增值稅專用發(fā)票900份，涉案金額4.7億元。詹某堆落網(wǎng)后，民警奔赴全國多地的涉案企業(yè)固定證據(jù)，并與稅務(wù)部門共同敦促涉案企業(yè)補(bǔ)繳增值稅款，共計(jì)為國家挽回經(jīng)濟(jì)損失3000余萬元。

2022年，檢察機(jī)關(guān)對所有被告人提起公訴，這起特大騙取出口退稅、虛開增值稅專用發(fā)票案全案告破。

“在稅收大數(shù)據(jù)面前，企圖危害國家稅收秩序謀取私利的行為將無從遁形，必將受到法律的嚴(yán)懲?！眹叶悇?wù)總局綿陽市稅務(wù)局稽查局工作人員馬駒在接受采訪中表示。對于在涉稅違法犯罪的邊緣試探的企業(yè)，稅務(wù)機(jī)關(guān)提示：莫伸手，伸手必被捉。

關(guān)鍵詞： 出口退稅 虛開增值稅 專用發(fā)票